15.000 Euro auf dem Geschäftskonto klingen erst einmal gut, aber Achtung: Am Ende gehören dir davon nicht selten nur wenige Euro wirklich. Wenn du selbstständig bist, sagt dein Kontostand nicht viel darüber aus, wie wirtschaftlich dein Unternehmen arbeitet. Wenn du deine finanzielle Lage realistisch einschätzen möchtest, musst du daher ein paar Zahlen getrennt voneinander betrachten.
unternehmer.de zu Google hinzufügen1. Umsatz: Was kommt wirklich rein?
Der Umsatz zeigt, welche Erlöse dein Unternehmen innerhalb eines bestimmten Zeitraums erzielt. Für sich allein ist diese Zahl allerdings wenig aussagekräftig.
Wenn dein monatlicher Umsatz um 5.000 Euro steigt, hört sich das nach Fortschritt an. Wenn du jedoch gleichzeitig mehr Fremdleistungen in Anspruch nimmst oder hohe Werbekosten hast, kann das reine Ergebnis sogar schlechter sein als im Monat zuvor.
Interessanter wird der Umsatz deshalb im Vergleich. Wie entwickelt er sich über mehrere Monate? Gibt es saisonale Schwankungen? Und welcher Anteil stammt von einzelnen Großkunden? Wer beispielsweise 60 Prozent seines Umsatzes mit einem Auftraggeber erzielt, trägt ein anderes Risiko als ein Unternehmen mit zehn ähnlich starken Kunden.
2. Gewinn: Was bleibt nach den Kosten übrig?
Vom Umsatz musst du die betrieblichen Ausgaben abziehen und siehst erst dann, was du wirklich erwirtschaftet hast. Zwei Menschen können mit ihrem Betrieb denselben Umsatz einfahren und trotzdem unterschiedlich aufgestellt sein.
Wichtig sind auch Faktoren wie die Miete von Räumen, Softwares und Waren. Außerdem fallen viele kleinere und regelmäßige Ausgaben an. Abos und Versicherungen fallen einzeln kaum auf, summieren sich über das Jahr aber schnell. Wenn du dich intensiver damit beschäftigen möchtest, bieten dir die AVGS Experten von Selbststaendigkeit.de umfassende Informationen rund um die Themen Gründung, Finanzierung und Unternehmensführung.
3. Liquidität: Kannst du deine Rechnungen bezahlen?
Ein profitables Unternehmen kann trotzdem in Zahlungsschwierigkeiten geraten, weil zwischen Einnahmen und Ausgaben oft zeitliche Distanz liegt und nicht beides ineinander übergeht.
Eine Rechnung über 8.000 Euro erhöht zwar nach den Regeln der Buchführung möglicherweise bereits das Ergebnis. Auf dem Konto hilft sie jedoch erst, wenn der Kunde tatsächlich bezahlt. Gleichzeitig laufen Gehälter, Miete und andere Verpflichtungen weiter.
Deine Liquiditätsplanung solltest du also nicht nur auf das vorhandene Geld ausrichten, sondern auch auf die erwarteten Einnahmen und Auszahlungen in den kommenden Wochen und Monaten. Bei wenig großen Rechnungen kann das sogar effektiver sein als dein aktueller Kontostand.
4. Offene Forderungen: Wie viel Geld fehlt noch?
Ein hoher Forderungsbestand kann ein Warnsignal sein. Wenn Kunden ihre Rechnungen regelmäßig verspätet zahlen, finanzierst du sie vor. Kontrolliere mindestens monatlich, welche Posten noch offen sind und wie es um die Zahlungsfristen bestellt ist. Das konsequente Mahnwesen schützt dich davor, Forderungen zu vergessen und gibt dir die Möglichkeit, deine Liquidität zu planen. Spannend ist auch die durchschnittliche Zahlungsdauer. Hier solltest du intervenieren, wenn sie sich permanent verändert und länger wird.
5. Steuerreserve: Welcher Teil des Geldes gehört dir nicht?
Der Kontostand verleitet besonders nach starken Monaten zu falschen Schlüssen. Umsatzsteuer und spätere Steuerzahlungen können einen beträchtlichen Teil des vorhandenen Geldes bereits faktisch binden.
Mit einer separaten Rücklage verhinderst du, dass du den Betrag unbemerkt für laufende Ausgaben verwendest. Wie hoch sie ausfallen soll, hängt von deiner persönlichen Steuersituation und der Unternehmensform ab.
Deshalb lohnt sich am Monatsende ein kleines Finanzritual:
Betrachte Umsatz, Gewinn, Liquidität und Forderungen sowie Rücklagen nebeneinander. Keine dieser Zahlen verrät die gesamte Geschichte, zusammen sagen sie aber etwas über die Stabilität deines Unternehmens aus und darüber, wie viel finanziellen Spielraum du hast.
